Steuern in Panama: der komplette leitfaden für ausländer und ansässige
Entdecken sie das territorialitätsprinzip, die steuersätze für einzelpersonen und unternehmen und welche steuern sie als steueransässiger legal nicht zahlen werden.
Steuer-rechner für Panama
Geben sie ihre jährlichen einkünfte nach kategorie ein, um eine genaue schätzung ihrer steuerlast in Panama zu erhalten, basierend auf dem prinzip der territorialbesteuerung.
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Diese berechnung ist der erste schritt. Wir können ihnen helfen, ihren spezifischen fall zu analysieren, um die vorteile zu maximieren.
Kontaktieren sie einen expertenHaftungsausschluss: Dieser rechner dient nur zu informationszwecken und stellt keine steuerliche oder rechtliche beratung dar. Die berechnungen basieren auf den standardsteuersätzen und berücksichtigen keine spezifischen abzüge oder gutschriften. Der verwendete wechselkurs EUR/USD ist ein näherungswert.
Leitfaden zu steuern in Panama
- Die säule des systems: die territorialbesteuerung
- Steuern für natürliche personen
- Steuern für juristische personen (unternehmen)
- Andere wichtige steuern, die sie kennen sollten
- Steuerprofile: wie profitieren sie davon?
- Mythen und fakten des steuersystems
- Die steuern, die sie in Panama NICHT zahlen werden
- Häufig gestellte fragen zu steuern
Die säule des systems: die territorialbesteuerung
Die anziehungskraft Panamas als globales finanzzentrum beruht auf einem einfachen, aber unglaublich wirkungsvollen prinzip: der territorialbesteuerung. Im gegensatz zu den meisten ländern, die das welteinkommen ihrer ansässigen besteuern, erhebt Panama nur steuern auf einkünfte aus wirtschaftlichen aktivitäten, die innerhalb seiner grenzen stattfinden. Dies ist der grundstein, der eine legale und effiziente steueroptimierung ermöglicht.
Einkünfte aus panamaischer quelle
Dies sind einkünfte aus aktivitäten innerhalb Panamas. Sie sind steuerpflichtig.
- Gehalt von lokaler firma
- Verkauf von immobilie in Panama
- Geschäft mit lokalen kunden
Einkünfte aus ausländischer quelle
Dies sind einkünfte, die außerhalb Panamas erzielt werden. Sie sind zu 100% steuerfrei.
- Krypto-/aktiengewinne
- Beratung für kunden außerhalb PA
- E-commerce ohne lokalen betrieb
Steuern für juristische personen (unternehmen)
Panamaische gesellschaften, die einkünfte aus lokaler quelle erzielen, unterliegen einem festen steuersatz, während solche, die nur im ausland tätig sind („offshore“), eine vollständige befreiung genießen.
Körperschaftsteuer (ISR)
Der allgemeine satz für unternehmen mit einkünften aus panamaischer quelle beträgt 25% des zu versteuernden nettoeinkommens. Dies ist einer der wettbewerbsfähigsten unternehmenssteuersätze in der region.
Dividendensteuer
Die ausschüttung von dividenden aus lokalen einkünften wird mit 10% besteuert. Stammen sie aus ausländischen einkünften oder exporten, beträgt der satz 5%.
Jährliche pauschalsteuer
Jede panamaische gesellschaft, unabhängig davon, ob sie tätig ist oder nicht, muss eine jährliche pauschalgebühr von $300 USD zahlen, um aktiv zu bleiben, laut dem Öffentlichen Register.
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Der unterschied zwischen einer guten und einer außergewöhnlichen steuerstruktur kann tausende von dollar an jährlichen einsparungen bedeuten. Wenn sie erfahren möchten, wie eine panamaische gesellschaft ihrem internationalen geschäft zugutekommen kann, können wir sie anleiten.
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Andere wichtige steuern, die sie kennen sollten
📈 ITBMS (MwSt.)
Die steuer auf die übertragung von körperlichen beweglichen gütern und die erbringung von dienstleistungen (ITBMS) ist die mehrwertsteuer Panamas. Der allgemeine satz beträgt 7%, mit sätzen von 10% für alkohol und 15% für tabak.
🏠 Grundsteuer
Immobilien in Panama unterliegen einer jährlichen steuer. Der Hauptwohnsitz ist bis zu $120,000 USD befreit und profitiert von ermäßigten sätzen für höhere beträge.
💰 Kapitalertragsteuer
Der verkauf von immobilien oder wertpapieren aus panamaischer quelle unterliegt einer kapitalertragsteuer, die in der regel ein fester satz von 10% ist.
Steuerprofile: wie profitieren sie davon?
Das territoriale system Panamas bietet einzigartige vorteile für verschiedene berufs- und investitionsprofile. Finden sie heraus, wie sie ihre vorteile maximieren können.
📈 Der globale investor
Ihre kapitalgewinne aus dem verkauf von aktien, kryptowährungen und anderen finanzanlagen aus ausländischer quelle sind in Panama nicht steuerpflichtig. Ihr portfolio wächst frei von lokalen steuerlasten.
💻 Der digitale nomade / remote-fachmann
Wenn sich ihre kunden außerhalb Panamas befinden und sie auf ein ausländisches bankkonto bezahlen, sind 100% ihrer einkünfte aus freiberuflichen dienstleistungen steuerfrei. Arbeiten sie von Panama aus für die welt, mit steuerlicher effizienz.
🌴 Der rentner oder pensionär
Ihre rente oder ruhegehälter aus ausländischer quelle werden in Panama nicht besteuert. Dies, zusammen mit den niedrigeren lebenshaltungskosten, erhöht ihre kaufkraft erheblich, um ihren ruhestand zu genießen.
Mythen und fakten des panamaischen steuersystems
MYTHOS: „Panama ist ein illegales und intransparentes steuerparadies.“
FAKT: Panama ist eine jurisdiktion mit einem territorialen steuersystem, kein „steuerparadies“. Es erfüllt internationale transparenzstandards und hat zahlreiche abkommen über den austausch von steuerinformationen zur bekämpfung der steuerhinterziehung unterzeichnet.
MYTHOS: „Als steueransässiger in Panama zahle ich keine steuern.“
FAKT: Das ist falsch. Es werden steuern gezahlt, aber nur auf einkünfte, die INNERHALB Panamas erzielt werden. Jede lokale wirtschaftliche aktivität unterliegt den entsprechenden sätzen, was die legitimität des systems beweist.
MYTHOS: „Das system ist nur für große unternehmen.“
FAKT: Das steuersystem kommt einzelpersonen enorm zugute. Durch die verschiedenen wege zur aufenthaltsgenehmigung können fachleute, investoren und rentner auf völlig legale und strukturierte weise von seinen vorteilen profitieren.
Die steuern, die sie in Panama NICHT zahlen werden
Genauso wichtig wie zu wissen, welche steuern zu zahlen sind, ist zu wissen, welche in der panamaischen gesetzgebung nicht existieren, was einen enormen wettbewerbsvorteil für den schutz ihres vermögens darstellt.
- Einkommensteuer auf ausländische quellen: Der größte vorteil. Ihre einkünfte von außerhalb Panamas sind steuerfrei.
- Vermögensteuer: Panama hat keine steuer auf ihr gesamtnettovermögen.
- Erbschafts- und schenkungssteuer: Erbschaften und schenkungen an direkte erben (ehepartner, kinder, eltern) sind steuerfrei.
Wichtiger hinweis von unserem team
Dieser artikel gibt einen überblick über das steuersystem Panamas. Die steuerplanung ist eine komplexe disziplin, die von ihren persönlichen umständen und den vorschriften ihres heimatlandes (wie den CFC-regeln) abhängt. Wir stellen ihnen die informationen zur verfügung, damit sie die landschaft verstehen, und empfehlen ihnen dringend eine beratung mit einem qualifizierten steueranwalt, um ihre persönliche struktur zu gestalten. Wir können ihnen helfen, den richtigen fachmann zu finden.
Häufig gestellte fragen zu steuern
Muss ich meine weltweiten einkünfte in Panama deklarieren?
Nein. Als steueransässiger in Panama sind sie nur verpflichtet, in Panama erzielte einkünfte zu deklarieren. Einkünfte aus ausländischen quellen werden im land weder deklariert noch besteuert. Es ist jedoch entscheidend, dass sie die steuerlichen verpflichtungen ihres heimatlandes (CFC-Regeln usw.) prüfen.
Was ist ITBMS?
ITBMS ist die steuer auf die übertragung von beweglichen gütern und dienstleistungen, das äquivalent zur MwSt. oder VAT. Der allgemeine satz beträgt 7%, einer der niedrigsten in der region. Er gilt nicht für grundnahrungsmittel, medikamente oder gesundheitsdienstleistungen.
Hat Panama doppelbesteuerungsabkommen?
Ja, Panama unterhält doppelbesteuerungsabkommen mit mehreren ländern. Diese abkommen sind entscheidend, um zu vermeiden, dass für dasselbe einkommen zweimal steuern gezahlt werden, und bieten rechtssicherheit für steueransässige. Sie können die offizielle liste auf der website der DGI einsehen.
Möchten sie eine maßgeschneiderte steuerstruktur?
Die theorie zu verstehen ist der erste schritt. Der nächste ist, sie auf ihre persönliche oder geschäftliche situation anzuwenden, um die vorteile zu maximieren. Unser team kann ihnen helfen, den fahrplan zu erstellen.
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